SGA ve TF Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik

Soru 1

Uyum Programı Hakkında Yönetmeliğin amacı aşağıdakilerden hangisidir?

A

Yükümlülerin yıllık denetim planlarını oluşturmak

B

Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla uyum programı ve uyum görevlisine ilişkin usul ve esasları belirlemek

C

Kripto varlık hizmet sağlayıcılarının muhasebe süreçlerini düzenlemek

D

Finansal kurumların personel eğitimini standartlaştırmak

Soru 2

Bu Yönetmelik hangi kanuna dayanılarak hazırlanmıştır?

A

5237 sayılı Türk Ceza Kanunu

B

5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun

C

5411 sayılı Bankacılık Kanunu

D

6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Kanunu

Soru 3

Aşağıdakilerden hangisi Yönetmelikte tanımlanan risk türlerinden biridir?

A

Sermaye riski

B

Operasyonel risk

C

Ülke riski

D

İnsan kaynakları riski

Soru 4

Müşterinin faaliyet gösterdiği iş kolunun yüksek nakit kullanımı veya uluslararası fon transferleri nedeniyle ortaya çıkan risk aşağıdakilerden hangisidir?

A

Hizmet riski

B

Müşteri riski

C

Ülke riski

D

Grup riski

Soru 5

Finansal grup hangi koşulda oluşmuş kabul edilir?

A

Sermayenin en az %51’ine sahip olunması halinde

B

Yönetim kurulu üyelerinin çoğunluğunu atayabilme gücünün elde edilmesi halinde

C

Yalnızca yurtiçi şubelerin bulunması halinde

D

Sermaye payı fark etmeksizin aynı sektörde faaliyet gösterilmesi halinde

Soru 6

Uyum programı oluşturmakla yükümlü kurumlar arasında aşağıdakilerden hangisi yer almaz?

A

Sigorta şirketleri

B

Bankalar

C

Kripto varlık hizmet sağlayıcılar

D

Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası

Soru 7

Uyum programı aşağıdakilerden hangisini içermez?

A

Kurum politikaları ve prosedürleri

B

Risk yönetimi faaliyetleri

C

İzleme ve kontrol faaliyetleri

D

Mali tablo denetimi

Soru 8

Uyum programı kapsamındaki tedbirler en az kaç yılda bir gözden geçirilmelidir?

A

Her yıl

B

İki yılda bir

C

Üç yılda bir

D

Beş yılda bir

Soru 9

Uyum programının yürütülmesinden nihai olarak kim sorumludur?

A

Uyum görevlisi

B

Genel müdür

C

Yönetim kurulu

D

İç denetim birimi

Soru 10

Yönetim kurulu, uyum görevlisine ilişkin yetki devrini kime yapabilir?

A

Genel müdüre

B

Türkiye’de mukim yönetim kurulu üyelerine

C

Uyum birimi personeline

D

Mali işler direktörüne

Soru 11

Kurum politikası en az hangi alanlara ilişkin politikaları içermelidir?

A

Eğitim, iç denetim, personel yönetimi

B

Risk yönetimi, izleme ve kontrol, eğitim ve iç denetim

C

Risk yönetimi, finansal analiz, denetim ve bilgi teknolojileri

D

İç kontrol, satış yönetimi, insan kaynakları ve finans

Soru 12

Kurum politikasının kapsamına 6415 ve 7262 sayılı kanunlar bakımından eklenen unsur aşağıdakilerden hangisidir?

A

Vergi uyumu politikası

B

Malvarlığının dondurulması kararlarına ilişkin risklerin tanımlanması ve izlenmesi

C

Müşteri memnuniyet ölçümleri

D

Denetim raporlarının paylaşımı

Soru 13

Kurum politikası kapsamında elektronik transferlerde hangi bilgilere ayrıca dikkat edilir?

A

Gönderici ve alıcı bilgileri

B

Yalnızca tutar bilgileri

C

Banka şube kodu

D

Ülke kodu

Soru 14

Kurum prosedürlerinde risk limitlerine göre işlemlerin onaylanması ve izlenmesinden kimlerin sorumlu olacağı nasıl belirlenir?

A

Sözlü talimatla

B

Yazılı bir prosedürle

C

Yönetim kurulu kararıyla

D

Başkanlık onayıyla

Soru 15

Kurum politika ve prosedürleri oluşturulurken hangi birimlerin katılımı sağlanmalıdır?

A

Sadece yönetim kurulu

B

Uyum birimi dışındaki tüm birimler

C

İlgili tüm birimler

D

Sadece risk yönetimi birimi

Soru 16

Yükümlüler kurum politikasını en geç ne kadar sürede oluşturmak zorundadır?

A

Faaliyet izninden itibaren 10 gün

B

Uyum görevlisinin atanmasından itibaren 30 gün

C

Yönetim kurulu onayından itibaren 60 gün

D

Başkanlık bildiriminden itibaren 15 gün

Soru 17

Kurum politikasına ilişkin taahhüt formu kim tarafından imzalanır?

A

Genel müdür

B

Denetim elemanı

C

Yönetim kurulu veya yetkisini devrettiği üye/üyeler

D

Uyum görevlisi

Soru 18

Risk yönetim politikası asgari düzeyde hangi konuyu kapsar?

A

Eğitim planlaması

B

İnsan kaynakları politikaları

C

Müşterinin tanınmasına ilişkin kurum içi kurallar

D

Ücretlendirme esasları

Soru 19

Risk yönetimi faaliyetleri kapsamında risk izleme ve değerlendirme sonuçları kime raporlanır?

A

Uyum görevlisine

B

Başkanlığa

C

Yönetim kuruluna

D

Denetim elemanına

Soru 20

Finansal kuruluşların kripto varlık hizmet sağlayıcılarla iş ilişkisi tesisinde hangi bentlerdeki tedbirlerin uygulanması zorunludur?

A

(a), (ve (d)

B

(c), (ç) ve (e)

C

(a), (ve (f)

D

(b), (ve (e)

Soru 21

Yükümlüler, faaliyet izninin alınmasından itibaren kaç gün içinde uyum görevlisi atamak zorundadır?

A

10 gün

B

20 gün

C

30 gün

D

60 gün

Soru 22

Uyum görevlisi hangi birime bağlı olacak şekilde atanır?

A

Genel müdürlük

B

Denetim birimi

C

Yönetim kuruluna veya yetki devredilen üyeye bağlı

D

İç kontrol birimi

Soru 23

Uyum görevlisi yardımcısının atanmasına ilişkin taahhüt formu en geç kaç gün içinde Başkanlığa gönderilmelidir?

A

5 gün

B

7 gün

C

10 gün

D

15 gün

Soru 24

Uyum görevlisi olarak atanacak kişilerde aşağıdakilerden hangisi aranan şartlardandır?

A

En az lise mezunu olmak

B

Türkiye’de en az üç yıl çalışmış olmak

C

Kamu haklarından mahrum bulunmamak

D

Şirketin hissedarı olmak

Soru 25

Uyum görevlisi olarak atanacak kişinin eğitim düzeyi ile ilgili şart aşağıdakilerden hangisidir?

A

Meslek yüksekokulu mezunu olmak

B

En az dört yıllık yükseköğretim kurumlarından mezun olmak

C

Herhangi bir sertifika programını tamamlamak

D

Lisansüstü eğitim almış olmak

Soru 26

Uyum biriminde çalışan personel aşağıdakilerden hangisini yapamaz?

A

Dahili bildirimleri değerlendirmede görev almak

B

Şüpheli işlemleri doğrudan Başkanlığa bildirmek

C

Eğitim faaliyetlerine katkı sağlamak

D

Değerlendirme sürecine destek vermek

Soru 27

Uyum görevlisinin görevlerinden biri aşağıdakilerden hangisidir?

A

Denetim raporlarını imzalamak

B

Risk yönetimi faaliyetlerini yürütmek

C

Eğitim bütçesini oluşturmak

D

Yönetim kurulu gündemini belirlemek

Soru 28

Uyum görevlisi görevinden ayrıldığında, yeni atama en geç kaç gün içinde yapılmalıdır?

A

10 gün

B

20 gün

C

30 gün

D

45 gün

Soru 29

Finansal grup uyum görevlisi kim tarafından belirlenir?

A

Başkanlık tarafından atanır

B

Ana finansal kuruluşun uyum görevlisi olarak belirlenir

C

Grup içi oylamayla seçilir

D

Uyum birimi tarafından önerilir

Soru 30

Grup içi bilgi paylaşımı kapsamında, aşağıdaki bilgilerden hangisi paylaşılamaz?

A

Müşteri tanıma bilgileri

B

Hesap hareketleri

C

Şüpheli işlem bildirimi yapıldığı bilgisi

D

İşlem türü ve miktarı

Soru 31

Eğitim politikasının amacı aşağıdakilerden hangisidir?

A

Kurum içi satış verimliliğini artırmak

B

Uyum yükümlülüklerine ilişkin farkındalık ve kurum kültürü oluşturmak

C

Eğitim bütçesini denetim birimine raporlamak

D

Performans prim sistemi oluşturmak

Soru 32

Finansal grubun eğitim politikası aşağıdakilerden hangisini kapsar?

A

Vergi uygulamaları

B

Grup içi bilgi paylaşımı

C

Yıllık bütçe planlaması

D

Performans yönetimi

Soru 33

Eğitim faaliyetleri kim tarafından koordine edilir?

A

Denetim birimi

B

Yönetim kurulu

C

Uyum görevlisi

D

İnsan kaynakları direktörü

Soru 34

Yükümlüler eğitim faaliyetlerini hangi program dâhilinde yürütmek zorundadır?

A

Stratejik plan

B

Yıllık eğitim programı

C

Aylık faaliyet raporu

D

Risk yönetimi planı

Soru 35

Eğitim faaliyetleri nasıl planlanmalıdır?

A

Her 5 yılda bir güncellenerek

B

Ölçme ve değerlendirme sonuçlarına göre gözden geçirilerek

C

Denetim sonrasında zorunlu olarak

D

Yalnızca Başkanlık talebiyle

Soru 36

Aşağıdakilerden hangisi eğitim faaliyetlerinde kullanılabilecek yöntemler arasında yer alır?

A

Görsel-işitsel materyaller ve çevrim içi programlar

B

Yalnızca yüz yüze ders anlatımı

C

Denetim tutanakları incelemesi

D

Yazılı sınavla işe alım süreci

Soru 37

Eğitimlerde aşağıdaki konulardan hangisi zorunlu asgari konular arasında yer alır?

A

İş sağlığı ve güvenliği

B

Muhasebe uygulamaları

C

Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı kavramları

D

İnsan kaynakları süreçleri

Soru 38

Eğitim sonuçlarına ilişkin bilgiler Başkanlığa ne zamana kadar bildirilmelidir?

A

Her yıl Ocak ayı sonuna kadar

B

Takip eden yılın Mart ayının sonuna kadar

C

Her altı ayda bir

D

Eğitim tamamlandıktan hemen sonra

Soru 39

Aşağıdakilerden hangisi eğitim sonuçlarının Başkanlığa bildirilmesi gereken bilgiler arasında yer almaz?

A

Eğitim verilen bölge veya iller

B

Eğitimin içeriği

C

Eğitimde kullanılan görsellerin türü

D

Eğitim verilen personelin sayısı

Soru 40

Başkanlık hangi konuda eğitici sertifikası verebilir?

A

Mali tablo analizi

B

Aklama ve terörün finansmanı ile mücadele eğitimi

C

İnsan kaynakları yönetimi

D

Vergi hukuku

Soru 41

İzleme ve kontrol faaliyetlerinin amacı aşağıdakilerden hangisidir?

A

Çalışan performansını ölçmek

B

Müşteri memnuniyetini değerlendirmek

C

Faaliyetlerin Kanun ve kurum politikalarına uygun yürütülmesini sağlamak

D

Mali tabloları incelemek

Soru 42

Yükümlüler izleme ve kontrol faaliyetlerini hangi unsurları gözeterek yürütürler?

A

Sadece personel sayısını

B

İşletme büyüklüğü, iş hacmi ve işlem niteliğini

C

Müşteri memnuniyet oranlarını

D

Eğitim planlarını

Soru 43

İzleme ve kontrol faaliyetleri kapsamında tespit edilen eksiklikler ne yapılır?

A

Arşivlenir

B

Başkanlığa doğrudan bildirilir

C

İlgili birimlere raporlanır ve sonuçları takip edilir

D

Uyum biriminde saklanır

Soru 44

İzleme ve kontrol faaliyetleri yürütecek personel için yükümlüler hangi imkânı sağlamak zorundadır?

A

Eğitim desteği

B

Kurum içi bilgi kaynaklarına erişim

C

Mali teşvik

D

Yıllık izin kolaylığı

Soru 45

Aşağıdakilerden hangisi izleme ve kontrol faaliyetleri kapsamında yer alır?

A

Satış hedeflerinin belirlenmesi

B

Yüksek riskli müşterilerin izlenmesi

C

Personel performansının ölçülmesi

D

Bütçe onay sürecinin takibi

Soru 46

İç denetimin amacı nedir?

A

Çalışan performansını ölçmek

B

Yükümlünün mali tablolarını doğrulamak

C

Uyum programının etkinliği ve yeterliği konusunda yönetim kuruluna güvence sağlamak

D

Risk derecelendirmesi yapmak

Soru 47

Yükümlüler iç denetim faaliyetlerini hangi sıklıkta ve yaklaşımla yürütmek zorundadır?

A

5 yılda bir, yönetim onayıyla

B

Yıllık olarak, risk temelli yaklaşımla

C

Gerektiğinde, iç kontrol talebiyle

D

6 ayda bir, sabit planla

Soru 48

İç denetim faaliyetlerini kim yürütür?

A

Her zaman uyum görevlisi

B

İç denetim birimi, teftiş kurulu veya yetkilendirilen kişi/birim

C

İnsan kaynakları birimi

D

Yönetim kurulu üyeleri

Soru 49

İç denetim sonuçları kime raporlanır?

A

Denetim elemanına

B

Başkanlığa doğrudan

C

Yönetim kuruluna

D

Uyum birimine

Soru 50

İç denetim faaliyetlerine ilişkin bilgiler Başkanlığa ne zamana kadar bildirilmelidir?

A

Takip eden yılın Ocak ayı sonuna kadar

B

Takip eden yılın Mart ayı sonuna kadar

C

Her altı ayda bir

D

Denetim tamamlanır tamamlanmaz

Soru 51

Aşağıdakilerden hangisi münhasıran uyum görevlisi atamakla yükümlüdür?

A

Kripto varlık hizmet sağlayıcı

B

Kargo şirketi

C

Portföy yönetim şirketi

D

Faktoring şirketi

Soru 52

Münhasıran uyum görevlisi atayacak yükümlüler, faaliyet izninin alınmasını müteakip en geç kaç gün içinde atama yapmalıdır?

A

10 gün

B

20 gün

C

30 gün

D

45 gün

Soru 53

Münhasıran uyum görevlisi kime bağlı olacak şekilde görevlendirilir?

A

Denetim birimine

B

Yönetim kuruluna veya genel müdüre doğrudan bağlı

C

İnsan kaynakları departmanına

D

Mali işler müdürlüğüne

Soru 54

Münhasıran uyum görevlisi olarak atanacak kişilerde aranan şartlar hangi maddede yer alır?

A

Madde 15

B

Madde 17’nin (a), (ve (bentleri

C

Madde 20/A

D

Madde 32/A

Soru 55

Aşağıdakilerden hangisi münhasıran uyum görevlisinin görev ve sorumlulukları arasında yer alır?

A

Mali tabloları denetlemek

B

Eğitim, gözetim, risk yönetimi, izleme ve kontrol çalışmalarını yürütmek

C

Personel atama süreçlerini yönetmek

D

Pazarlama faaliyetlerini planlamak

Soru 56

Münhasıran uyum görevlisi, şüpheli işlem tespitinde hangi şekilde hareket etmekle yükümlüdür?

A

Yalnızca talimatla

B

Tarafsız ve bağımsız bir irade ile

C

Denetim biriminin onayıyla

D

Yönetim kurulu talimatına göre

Soru 57

Münhasıran uyum görevlisine vekalet eden kişinin kimlik şartı aşağıdakilerden hangisidir?

A

En az 3 yıl deneyimli olması

B

30 uncu maddede sayılan şartları haiz olması

C

Uyum biriminde görev yapması

D

Yönetim kurulu kararıyla atanmış olması

Soru 58

Bir takvim yılı içinde uyum görevlisine en fazla ne kadar süreyle vekalet edilebilir?

A

30 gün

B

45 gün

C

60 gün

D

90 gün

Soru 59

Uyum programı oluşturma veya münhasıran uyum görevlisi atama yükümlülüğü bulunmayan yükümlüler aşağıdakilerden hangisini yapmakla yükümlüdür?

A

Uyum programı hazırlamak

B

Risklerin belirlenmesi, takibi ve azaltılması için izleme ve kontrol çalışmaları yürütmek

C

Başkanlığa doğrudan raporlama yapmak

D

Denetim planı oluşturmak

Soru 60

Uyum görevlisi olarak yetkilendirilmek isteyen kişilere ilişkin sınav ve eğitim esaslarını belirlemeye hangi kurum yetkilidir?

A

Başkanlık

B

Bakanlık

C

Merkez Bankası

D

SPK

SGA ve TF Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik

Soru Navigasyonu

Soru Navigasyonu